makeemoney
makeemoney
makeemoney
makeemoneyبررسی تطبیقی پولشویی در حقوق جزا ایران و افغانستان
بررسی تطبیقی پولشویی در حقوق جزا ایران و افغانستانهدف از این پایان نامه بررسی تطبیقی جرم پولشویی در حقوق کیفری ایران و افغانستان می باشد
مشخصات فایل
| تعداد صفحات | 246 |
| حجم | 472 کیلوبایت |
| فرمت فایل اصلی | docx |
| دسته بندی | فقه،حقوق،الهیات |
توضیحات کامل
این پایان نامه درباره پولشویی و با عنوان بررسی تطبیقی بزه پولشویی در حقوق جزا ایران و افغانستان می باشد.پولشویی که فرایند تبدیل پولهای کثیف ناشی از فعالیتهای نامشروع، غیرقانونی و بزهکارانه به پولهای پاک و دارایی‌های مشروع و قانونی است جزئی از یک نظام ناسالم اقتصادی است که اقتصاد زیرزمینی، نظام اداری ناسالم و غیرکارآمد، نظام مالی غیرشفاف و فاقد سیستم نظارتی قوی، بستر مناسبی را برای عملیات پولشویی فراهم می‌نماید.
پولشویی دارای اثرات گسترده‌ی نامطلوب و زیانباری است که فرار مالیاتی، فرار سرمایه از کشور جهت تطهیر، اختلال در بازارهای مالی، افزایش نقدینگی، افزایش تورم، تهدید امنیت ملی و اقتصادی کشور، انباشت ثروت و قدرت در دست مجرمان و امکان ادامه حیات آنان، کاهش تمایل به سرمایه‌گذاری در فعالیتهای مولد، تضعیف بخش خصوصی، فاسد شدن حکومت و بروز تنش‌های اقتصادی، اجتماعی و سیاسی در جامعه از جمله پیامدهای مذموم جرم پولشویی است. اقتصاد افغانستان نیز به دلیل بی‌نظمی نظام اقتصادی کشور، ناکارآمدی و عدم نظارت صحیح و جدی دولت بر گردش پولی و مالی کشور، عدم نظارت بر نقل و انتقالات پول، بستر مناسبی برای پدیده‌ی پولشویی می‌باشد.
از این رو دولت‌ها برای جلوگیری از وقوع جرم پولشویی و پیشگیری از آثار مخرب آن بر اقتصاد ملی، امنیت جامعه و حفظ اقتدار خود، همگام با اسناد بینالمللی دست به جرم‌انگاری این رفتار مجرمانه زده و آن را ممنوع و برای مرتکبین این جرم مجازات تعیین نموده‌اند که دولت جمهوری اسلامی ایران و افغانستان نیز در حقوق کیفری خود تدابیری را برای جلوگیری و مبارزه با آن پیش بینی نموده‌اند.
فهرست مطالب
مقدمه 1
بیان مسأله 1
سؤال های اصلی تحقیق 4
سوابق پژوهشی موضوع 4
روش تحقیق 5
نتایج عملی قابل پیشبینی از تحقیق 5
فصل اول: کلیات
مبحث اول: تعریف و مفهوم جرم پولشویی 3
بند اول: تعریف و مفهوم جرم پولشویی 3
1- تعریف پولشویی در لغت 3
2- مفهوم پولشویی در دکترین 5
3- تعریف قانونی پولشویی 8
4- تعریف پولشویی در اسناد بینالمللی 13
4-1- کنوانسیون وین 1988 13
4-2- گروه کاری اقدام مالی برای مبارزه با پولشویی 1989 14
4-3- طرح دستورالعمل جامعه اروپا 1990 15
4-4- کنوانسون پالرمو 2000 15
بند دوم: مفاهیم مرتبط 16
1- جرایم مقدم و جرم پولشویی 16
2- جرم مخفی کردن و جرم پولشویی 21
مبحث دوم: مبانی جرم‌انگاری پولشویی 23
بند اول: مبانی فقهی 23
1-آیات 23
2- روایات 25
2-1- خطبه حضرت علی (ع) 26
2-2- حدیثی از حضرت سجاد (ع) 26
3- قواعد فقهی 27
3-1- قاعده لاضرر 27
3-2- قاعده حفظ نظام و مصالح جامعه 29
3-3- اصل ضمان ید متعاقبه 29
بند دوم: مبانی جرم شناسانه 30
بند سوم: مبانی اقتصادی 33
1- ایجاد اختلال در فرایند رقابت‌پذیری اقتصاد 34
2- از دست دادن کنترل بر سیاستهای اقتصادی 34
3- تضعیف بخش خصوصی 35
4- تضعیف همگرایی بازارهای مالی 35
مبحث سوم: سیر تحول تاریخی جرم‌انگاری پولشویی 36
بند اول: جرم‌انگاری پولشویی در حقوق‌های ملی 36
1- آمریکا 37
2-انگلستان 38
3- ایرلند شمالی و اسکاتلند 40
4- سوئیس 41
5- ژاپن 42
بند دوم: جرم‌انگاری پولشویی در مقررات بینالمللی 43
1- اقدامات جهانی 43
2- اقدامات منطقه‌ای 45
بند سوم: جرم‌انگاری پولشویی در حقوق ایران و افغانستان 47
1- جرم‌انگاری پولشویی در حقوق ایران 48
2- جرم‌انگاری پولشویی در حقوق افغانستان 54
فصل دوم: اوصاف، مراحل و روش‌های جرم پولشویی
مبحث اول: اوصاف جرم پولشویی 63
بند اول: سازمان یافتگی 63
بند دوم: تعلق به قشر یقه سپیدان 69
بند سوم: فراملی بودن 72
بند چهارم: مسبوق بودن به وقوع جرم مبنا 75
مبحث دوم: مراحل جرم پولشویی 78
بند اول: استقرار 79
بند دوم: استتار 81
بند سوم: ادغام 84
مبحث سوم: روش‌های جرم پولشویی 86
بند اول: استفاده از سیستم بانکی 87
بند دوم: استفاده از پوشش‌های تجاری مشروع 93
بند سوم: استفاده از پناهگاه‌های پولی و مالیاتی 96
بند چهارم: استفاده از پول الکترونیکی 99
فصل سوم: عناصر جرم پولشویی
مبحث اول: عنصر قانونی جرم پولشویی 111
مبحث دوم: عنصر مادی جرم پولشویی 114
بند اول: رفتار مجرمانه جرم پولشویی 116
بند دوم: موضوع جرم پولشویی 123
بند سوم: شرکت، معاونت و شروع به جرم پولشویی 125
مبحث سوم: عنصر روانی 129
بند اول: سوءنیت عام 132
بند دوم: سوءنیت خاص 133
فصل چهارم: پاسخ‌های نظام حقوق کیفری، نحوه رسیدگی و اثبات جرم پولشویی
مبحث اول: پاسخ‌های نظام حقوق کیفری 139
بند اول: تدابیر پیشگیرانه از طریق بانکها و موسسات مالی 139
1- شناسایی مشتری 140
2-طبقه‌بندی مشتری بر مبنای ریسک 143
3-گزارشدهی و تشخیص موارد مشکوک 145
بند دوم: ضمانت اجرای کیفری 149
1- مجازات‌های اصلی 149
1-1- حبس 149
1-2- مجازات‌های مالی 155
1-2-1- جزای نقدی 156
1-2-2- مصادره 161
2- مجازات‌های تبعی و تکمیلی 167
2-1- محرومیت‌های اجتماعی 168
2-2- انتشار حکم محکومیت 170
مبحث دوم: نحوه رسیدگی 172
بند اول: پردازش اطلاعات و عدم افشای آن 173
بند دوم: نهاد رسیدگی کننده به جرم پولشویی 184
1- شورای عالی مبارزه با پولشویی 184
2- واحد استخبارات مالی 188
مبحث سوم: نحوه اثبات جرم پولشویی 192
بند اول: نقش اماره تصرف و اصول صحت و برائت 192
بند دوم: نقش معاملات مشکوک در اثبات جرم 194
بند سوم: افتراقی شدن تحصیل دلیل 198
نتیجه 203
منابع 220
قوانین 220
منابع فارسی: 220
کتاب ها 220
مقالات 222
پایان نامه‌ها 225
منابع عربی: 226
کتابها 226
چکیده انگلیسی 228
صدور پیش فاکتور، پرداخت آنلاین و دانلود
علل تاثیرگذار بر بحرانهای بانکی و ارتباط آن با تقاضای پول
علل تاثیرگذار بر بحرانهای بانکی و ارتباط آن با تقاضای پولهدف از این پایان نامه بررسی عوامل موثر بر بحران های بانکی در ایران و اثرآن بر تقاضای پول می باشد
مشخصات فایل
| تعداد صفحات | 187 |
| حجم | 0 کیلوبایت |
| فرمت فایل اصلی | doc |
| دسته بندی | مدیریت |
توضیحات کامل
دانلود پایان نامه کارشناسی ارشد رشته مدیریت علوم بانکی
علل تاثیرگذار بر بحرانهای بانکی و ارتباط آن با تقاضای پول
صدور پیش فاکتور، پرداخت آنلاین و دانلود
بررسی تاثیر پولشویی بر مصرف در اقتصاد ایران
بررسی تاثیر پولشویی بر مصرف در اقتصاد ایرانهدف از این پایان نامه بررسی تاثیر پولشویی بر مصرف در اقتصاد ایران می باشد
مشخصات فایل
| تعداد صفحات | 189 |
| حجم | 418 کیلوبایت |
| فرمت فایل اصلی | docx |
| دسته بندی | پایان نامه و مقالات رشته اقتصاد |
توضیحات کامل
پولشویی عبارت است از تلاش برای تغییر شکل عواید حاصل از فعالیتهای مجرمانه با هدف پنهان سازی اصل وجوه نقد یا مقدار، منشأ و مالکیت آن به منظور گریز از شناسایی و پیگرد فعالیتهای مجرمانه یا شواهد فعالیتهای غیرقانونی. به بیان ساده‌تر، پولشویی سبب میشود وجوه به دست آمده از منابع غیرقانونی، در مصارف قانونی به کار گرفته شود (رهبر و میرزاوند، 1387) .تولیدکننده گان لوازم ضروری جامعه، در اثر پولشویی با کاهش تقاضا، و صنایع تولیدکننده کالاهای لوکس با افزایش تقاضا روبرو می شوند. تأثیر این کاهش و افزایش در تقاضای کالاهای لوکس و ضروری، اعوجاج مصرف را به دنبال داشته و موجب تخصیص ناکارای منابع شده و رفاه کل را کاهش می دهد. پولشویان همچنین از طریق افزایش مصنوعی قیمت ها و ایجاد رقابت غیرعادلانه نیز می توانند مصرف را تحت تاثیر قرار دهند.
در واقع هدف پولشویان مخفی نگه داشتن عواید غیرقانونی خویش است، همین امر باعث می شود که آن ها برای برخی دارایی-ها بیشتر از ارزش واقعی آن دارایی بپردازند. به گونه-ای که برای خرید یک دارایی بادوام مانند زمین و مستغلات، سهم بزرگی از بازار آن دارایی را بدست -آورده و باعث افزایش قیمت ها به صورت مصنوعی می شود و نتیجتاً کارکرد طبیعی نظام بازار، مخارج خانوار و همچنین مصرف این کالاها تحت تأثیر قرار می گیرد؛
رشد سطح عمومی قیمت کالاهای مصرفی به دلایل مختلفی می تواند به افزایش حجم پولشویی منجر شود. با توجه به وضعیت نابرابری توزیع درآمد در کشور، می توان انتظار داشت که با افزایش رشد قیمت کالاهای مصرفی، خانوارهای بیشتری زیر خط فقر قرار گیرند. مشاهدات تجربی نیز وجود چنین رابطه ای را در مورد ایران تأیید می کند. ناتوانی در تأمین کمترین درآمد کافی برای گذراندن زندگی از طریق انجام فعالیت های قانونی، می تواند عامل مؤثری در توجیه پذیری مخاطرات روی آوردن افراد به فعالیت های غیرقانونی به شمار آید.
بنابراین انتظار می رود با گسترش پدیده فقر، اندازه حجم پولشویی افزایش یابد. علاوه بر این، تغییرات فزاینده قیمت ها می تواند موجب شمول نرخ های بالاتر مالیاتی بر درآمد افزایش یافته افراد و بنگاه-ها شود و پیش بینی مذکور را تقویت کند. در مقاله ای فرزانگان و همکاران (1390) از متغیر رشد قیمتی کالاهای مصرفی به عنوان علل اقتصاد سایه استفاده کرده اند با توجه به ارتباط اقتصاد سایه و پولشویی نیز می توان از این متغیر به عنوان علل پولشویی استفاده کرد.
برای خرید پایان نامه پولشویی روی لینک پرداخت آنلاین و دانلود کلیک کنید.
فهرست مطالب
فصل اول: کلیات 1
1 - 1 مقدمه 3
1 - 2 ضرورت انجام تحقیق 4
1 - 3 دوره زمانی مطالعه 5
1 - 4 سؤالات تحقیق 5
1 - 5 محدودیت های تحقیق 5
1 - 6 روش تحقیق 5
1 - 7 چگونگی جمع آوری داده ها و اطلاعات 6
1 - 8 جمع بندی 6
فصل دوم: مبانی نظری و مطالعات پیشین پولشویی 9
2 - 1 مقدمه 11
2 - 2 مفاهیم کلی جرم پولشویی 12
2 - 3 تاریخچه پولشویی 17
2 - 4 فرآیند پولشویی 18
2 - 4 - 1 جایگذاری 19
2 - 4 - 2 لایه‌چینی 19
2 - 4 - 3 یکپارچه‌سازی 20
2 - 5 روش های پولشویی 21
2 - 5 - 1 پولشویی در بخش مالی 21
2 - 5 - 2 پولشویی در بخش واقعی اقتصاد 25
2 - 5 - 3 سایر راه های پولشویی 26
2 - 6 پولشویی در بخش املاک و مستغلات 27
2 - 6 - 1 - سوء استفاده احتمالی از بخش املاک و مستغلات 27
2 - 6 - 2 – شاخص ها 30
2 - 7 آثار پولشویی 33
2 - 7 - 1 آثار اقتصادی پولشویی 34
2 - 7 - 2 تأثیرات پولشویی بر بخش واقعی اقتصاد 39
2 - 7 - 3 تأثیرات پولشویی بر بخش عمومی اقتصاد 43
2 - 7 - 4 تأثیرات پولشویی بر بخش پولی اقتصاد 43
2 - 7 - 5 تأثیرات پولشویی بر بخش مالی اقتصاد 45
2 - 7 - 6 آثار اجتماعی پولشویی 47
2 - 7 - 7 آثار سیاسی پولشویی 49
2 - 8 تأثیر پولشویی بر مصرف 50
2 - 9 مبارزه بین المللی علیه پولشویی 59
2 - 9 - 1 مبارزه با پولشویی در اسناد بینالمللی 59
2 - 9 - 2 پولشویی در ایران 62
2 - 9 - 3 قوانین مبارزه با پولشویی در ایران 63
2 - 10 مطالعات صورت گرفته در زمینه برآورد حجم پولشویی در اقتصاد 63
خارج کشور 64
داخل کشور 68
2 - 11 مطالعات صورت گرفته در زمینه اثرات پدیده پولشویی بر متغیرهای کلان اقتصادی 68
خارج کشور 68
داخل کشور 71
2 - 12 جمع بندی 71
فصل سوم: روش تحقیق 73
3 - 1 مقدمه 75
3 - 2 معرفی الگو و روش تحقیق 75
3 - 2 - 1 - مدل مفروض یا تدوین شده 80
3 - 2 - 2 - مدل استقلال 80
3 - 2 - 3 - مدل اشباع شده 80
3 - 2 - 4 – شاخص های برازش مطلق 81
3 - 2 - 5 – شاخص های برازش تطبیقی 81
3 - 2 - 6 – شاخص های برازش مقتصد 82
3 - 3 آزمون های سری زمانی 84
3 - 3 - 1 - آزمون ایستایی 84
3 - 3 - 2 - آزمون همجمعی 85
3 - 4 جمع بندی 86
فصل چهارم: تخمین مدل 87
4 - 1 مقدمه 89
4 - 2 معرفی الگوی مورد بررسی 89
4 - 3 علل پولشویی در اقتصاد ایران 91
4 - 3 - 1 بار مالیاتی 91
4 - 3 - 2 درآمد سرانه 91
4 - 3 - 3 رشد قیمت کالاهای مصرفی 92
4 - 3 - 4 شاخص جرایم 93
4 - 4 آثار پولشویی در اقتصاد ایران 94
4 - 4 - 1 تأثیر پولشویی بر بخش واقعی اقتصاد 94
4 - 4 - 1 - 1 مصرف سرانه 94
4 - 4 - 1 - 2 هزینه‌های دولت 95
4 - 4 - 2 تأثیر پولشویی بر بخش پولی اقتصاد 96
4 - 4 - 2 - 1 تقاضا برای پول 96
4 - 4 - 2 - 2 نرخ ارز 97
4 - 5 آزمون ریشه واحد و همجمعی متغیرهای مورد استفاده در مدل 99
4 – 6 بررسی نتایج حاصل از تخمین مدل 101
4 - 7 برآورد نسبت حجم پول های کثیف به نقدینگی 105
4 - 8 نتیجه گیری 106
فصل پنجم: نتیجه‌گیری و پیشنهادها 109
5 - 1 مقدمه 110
5 - 2 پیشنهادها و راهکارهای اجرایی 113
5 - 3 جمع بندی و پیشنهادات تحقیق جهت مطالعات آینده 115
پیوست 117
منابع و مأخذ 119
فهرست جداول
جدول شماره 2-1- تأثیرات پولشویی و نحوه تأثیرگذاری آن بر بخش-های مختلف71
جدول شماره 4-1- نتایج آزمون ریشه واحد و شکست ساختاری100
جدول شماره 4-2- آزمون های تعیین تعداد بردارهای همگرایی100
جدول شماره 4-3- مقادیر برآورد مدل معادله ساختاری101
جدول شماره 4-4- شاخص های برازش مدل104
جدول شماره 4-5- منبع داده ها و تعریف متغیرهای مدل117
فهرست شکل ها
شکل شماره 4-1- نمودار مسیر مدل پولشویی 89
شکل شماره 4-2- نتایج تخمین پولشویی101
فهرست نمودارها
نمودار شماره 4-1- نسبت حجم پول های کثیف به نقدینگی 106
صدور پیش فاکتور، پرداخت آنلاین و دانلود
روش ها و مکانیزم اقدام علیه پولشویی در بانکها
روش ها و مکانیزم اقدام علیه پولشویی در بانکهاهدف از این پایان نامه بررسی روشها و مکانیزمهای اجرایی مقابله با پولشویی در بانک صادرات شهر کرمانشاه می باشد
مشخصات فایل
| تعداد صفحات | 190 |
| حجم | 445 کیلوبایت |
| فرمت فایل اصلی | docx |
| دسته بندی | فقه،حقوق،الهیات |
توضیحات کامل
این پایان نامه در مورد مبارزه با پولشویی و با عنوان روش ها و مکانیزم اقدام علیه پولشویی در بانک صادرات می باشد.بر اساس تجربه کشورهای مختلف در زمینه مبارزه با پول شویی، ایجاد سیستم های مؤثر شناسایی مشتری توسط بانک ها و مؤسسات اعتبارو برنام ههای کنترل فعالیت های مالی مشتری مؤثرترین اسلحه برای مقابله با پول شویان و تأمین کنندگان مالی تروریسم و جلوگیری ازسوء استفاده آنها از سیستم بانکی است.
شناسایی مشتری ها شامل شناسایی سپرده گذاران و سایر استفاده کنندگان از خدمات بانکی می باشد. احراز هویت مشتری بر اساس کارت شناسایی معتبر وهوشیاربودن کارکنان بانک نسبت به مبادلات مشکوک و غیر معمول، از الزامات سیستم شناسایی مشتری است که ضمن ترساندن پول شویان، به کشف فعالیت های پول شویی و برنامه های تأمین مالی تروریسم کمک می کند.
در اقتصادهای توسعه یافته دنیا، درآمدها، به حسا بهای بانکی واریز و سپس برداشت می شود، ضمن آنکه حسا بهای مالیاتی افرادباید توسط حسابداران رسمی تأیید شود، اما این امر تاکنون در ایران تحقق نیافته است.اجرای این قانون در شرایط فعلی تأثیر چندانی نخواهد داشت زیراهیچ یک از صاحبان درآمد، الزامی برای اعلام درآمدهای خود و را ههای کسب آن ندارند. چون این اظهارنا مه ها در سیستم مالیاتی کشور ما وجود ندارد، امکان کنترل و ردیابی منشأ درآمدها از طریق سیستم مالیاتی و بانکی نیز وجود ندارد و مبارزه با پو لشویی،به مراتب دشوارتر است.
در آمریکا، به منظور تسهیل مبارزه با پولشویی اسکنا سهای درشت چاپ نمی کنند و این عمل باعث میشود، پول حاصل از قاچاق با حجم زیادی از اسکناس روب هرو شده و نگهداری آن برای قاچاقچیان مشکل ایجاد کند.با عنایت به ای نکه بان کها، هسته اصلی شبکه حفاظت ازسیستم مالی محسوب م یشوند، بنابراین کارآیی و موفقیّت یک نظام ضدپولشویی، به میزان زیادی به برنامه و عملکرد بانکها در طراحی و اجرای یک برنامه مؤثر ضد پولشویی بستگی دارد .
فهرست مطالب
چکیده 1
فصل اول کلیات تحقیق
1-1-مقدمه 3
1-2-بیان مسئله 5
1-3-اهمیت وضرورت انجام تحقیق 6
1-4-جنبه جدید بودن ونوآوری تحقیق 7
1-5-اهداف تحقیق 8
1-5-1-هدف کلی 8
1-5-2- اهداف ویژه: 8
1-5-3-اهداف کاربردی: 8
1-6-فرضیه های تحقیق 9
1-6-1-فرضیه اصلی : 9
1-6-2-فزضیه های فرعی: 9
1-7-روش تحقیق 9
1-8-قلمرو مکانی وزمانی تحقیق 10
1-9-روش نمونه گیری 10
1-10-ابزار گردآوری داده ها 11
1-11-تعریف واژهها 11
فصل دوم ادبیات و پیشینه تحقیق
2-1-مقدمه 15
2-2-بیان مسئله 17
2-3-تاریخچه پولشویی 18
2-4-تاریخچه بانک و بانکداری در ایران 20
2-5-تاریخچه بانک صادرات 26
2-6-مبارزه با پولشویی در سطح بین المللی 32
2-6-1-تطهیر پول در کنوانسیون مبارزه با مواد مخدر و داروهای روان گردان (کنوانسیون وین) 33
2-6-2- اساسنامه کمیته باسل (بال) 34
2-6-3- منشور 1990 اتحادیه اروپا 35
2-6-4- قطعنامه سازمان بین المللی کمیسیون بورس های اوراق بهادار (IOSCO) 35
2-6-5-کنوانسیون ملل متحد برای مبارزه با جرائم سازمان یافته فراملی (کنوانسیون پالرمو) 36
2-6-6- نیروی ویژه اقدام مالی برای مبارزه با پولشویی(FATF) 37
2-7-آمار مربوط به پول شویی 40
2-7-1-ایران؛ بهشت پول شویی 41
2-8-بانکهای ایران در مبارزه با پولشویی 43
2-9-مکانیزم های پولشویی 47
2-10-چگونگی استفاده از این مراحل به سازوکارهای موجود برای پولشویی و شرایط سازمانهای مجرم بستگی دارد 49
2-10-1- پولهای خاکستری 49
2-10-2 پولهای سیاه : 49
2-10-3- پولهای کثیف (پولهای آغشته به خون): 49
2-11-گونه های جرم پولشویی در بانک 50
2-12-انواع مکانیزم های مورد استفاده از خدمات بانکداری برای پولشویی به شرح زیر می باشد: 51
2-12-2-حساب های وابستگان؛ 52
2-12-3-حسابهای دسته جمعی؛ 53
2-12-4-حسابهای انتقالی واسط2؛ 53
2-12-5- حواله های بانکی وغیره؛ 54
12-12-6- ترتیبات وثیقه وام؛ 54
2-12-7- حسابهای غیرفعال؛ 55
2-12-7-1- نقل وانتقال پول 55
2-12-7-2-استخدام اشخاص برای استفاده از حساب بانکی آنها 56
2-12-7-3-استفاده از صندوق امانات بانک ها 57
2-12-7-4-پولشویی از طریق حسابهای بانکی موقت ( حساب بدهکاران و بستانکاران موقت) 58
2-12-7-5-اسمورفینگ: 58
2-12-8- شرکت های مجازی ( کاغذی): 60
2-12-9-بانک های پوسته ای 61
2-12-10-شرکت های بیمه 62
2-12-11- صرافی ها 63
2-12-12-تجارت بین الملل 64
2-12-13-شعب اجاره ای 64
2-12-14-بازار اوراق بهادار 67
2-13-بانکداری الکترونیکی و تأثیر آن بر پولشویی: 67
2-14-روند توسعه بانکداری الکترونیکی در ایران 73
2-15-آثار سوء ،پولشویی برای بانک هاو موسسات اعتباری: 77
2-16-آثار سو برای کارکنان بانک ها و موسسات اعتباری: 79
2-17-ریسک های پولشویی و تامین مالی تروریسم برای بانک ها و موسسات مالی 80
2-17-1-ریسک اعتباری 82
2-17-2-ریسک مشتری 83
2-18-محصولات و خدمات پر ریسک نیزعبارتند از: 84
2-19- مجازات و جریمه های عمده اخیردر بانکهای جهان: 89
2-19-اقدامات موسسات مالی برای مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم 91
2-19-1- شناسایی مشتری (KYC)1: 92
2-19-1-1-عناصر اصلی در استانداردهای شناسایی مشتری: 95
2-19-2-گزارش دهی مبادلات مشکوک: 98
2-19-3-گزارش های روزانه وسوابق انتقالات خطی )تلفن ،سوئیفت و اینترنت( 99
2-19-5-گزارش سرعت گردش وجوه یا گردش حساب مشتری 100
2-19-6-استفاده از سامانه ها و نرم افزارها 101
2-19-7-محصولات و خدمات پرریسک در موسسات مالی: 102
2-19-8-نگهداری سوابق: 104
2-20-واحد تطبیق: 108
2-20-1- الزامات واحد تطبیق: 109
2-21- راهکارهای اولیه مقابله بانک ها با پولشویان: 110
2-22-مرور ادبیات و سوابق مربوط به تحقیق: 112
فصل سوم روش شناسی تحقیق
3-1-مقدمه 123
3-2-قلمرو تحقیق 124
3-2-1-قلمرو موضوعی تحقیق 124
3-2-2-قلمرو مکانی و زمانی تحقیق 124
3-3-روش نمونه گیری 124
3-4-تعیین حجم نمونه 125
3-5-ابزار گردآوری داده ها 126
3-6-بررسی پایایی 126
3-7-رابطه بین سوالات پرسش نامه و فرضیات تحقیق 128
3-8-تعیین روایی 130
3-9-روش تحقیق 130
3-9-1آزمون کلموگروف- اسمیرنوف 131
3-9-2ضریب همبستگی اسپیرمن 132
3-9-3 ضریب همبستگی پیرسون 133
3-9-4 رگرسیون خطی 134
3-9-5 آزمون فریدمن 137
فصل چهارم تجزیه و تحلیل داده ها
4-1) مقدمه 142
4-2) ویژگیهای جمعیت شناختی نمونه آماری 142
4-2-1) توزیع فراوانی جنسیت 143
4-2-2) توزیع فراوانی میزان تحصیلات 144
4-2-3) توزیع فراوانی گروه سنی 145
4-3) میانگین و انحراف معیار 146
4-4-2) آزمون فرضیات 149
4-5) مدل مفهومی 156
4-5-1) آزمون دوربین واتسون 156
4-3-2) معادله ساختاری 157
فصل پنجم نتیجه گیری و پیشنهادات
5-1-مقدمه 162
5-2-نتیجه گیری 163
5-3-پیشنهادهای کاربردی 165
5-3-1- پیشنهادکاربردی حاصل از فرضیه فرعی اول: 165
5-3-2- پیشنهاد کاربردی حاصل از فرضیه فرعی دوم: 165
5-3-3- پیشنهاد کاربردی حاصل از فرضیه فرعی سوم: 166
5-4-3- پیشنهادربردی حاصل از فرضیه فرعی چهارم: 166
5-4-پیشنهاد برای تحقیقات آتی 166
منابع 168
پیوستها 175
صدور پیش فاکتور، پرداخت آنلاین و دانلود
بررسی تطبیقی جرایم پولشویی در نظام های حقوقی ایران و امارات
بررسی تطبیقی جرایم پولشویی در نظام های حقوقی ایران و اماراتهدف از این پایان نامه بررسی تطبیقی جرایم پولشویی در نظام های حقوقی ایران و امارات می باشد
مشخصات فایل
| تعداد صفحات | 235 |
| حجم | 244 کیلوبایت |
| فرمت فایل اصلی | docx |
| دسته بندی | فقه،حقوق،الهیات |
توضیحات کامل
این پایان نامه درباره پولشویی و با عنوان بررسی تطبیقی جرایم پولشویی در نظام های حقوقی ایران و امارات می باشد.پولشویی پدیده‌ای است که به عنوان یک جرم، عمر چندانی از آن نمی‌گذرد و در ادبیات حقوقی بسیاری از کشورها ناشناخته بوده و یا چندسالی است که مطرح شده است. به همین جهت، شناخت همه جانبه آن به عنوان یک پدیده مجرمانه ضروری است؛ لذا با بررسی این جرم ازبعد حقوقی دریافتیم که این جرم از حقوق بین الملل به حقوق داخلی کشورها راه یافته است و در واقع، مبنای جرم انگاری آن در بسیاری از کشورها، الزامات ناشی از معاهدات و اسناد بین المللی بوده است. این جرم، یک جرم فعل است که برای قانونی جلوه دادن عواید مجرمانه صورت می گیرد و قانونی جلوه‌گر شدن عواید مجرمانه به عنوان هدف جرم مطرح است.
افزایش جرایم سازمان یافته در سطح جهانی و داخلی، و ضرورت مقابله با آنها، جرم انگاری این پدیده را ضروری ساخته است. گستره جهانی و حجم وسیع پولشویی، فراملی و سازمان یافته بودن آن و زیانها و آثاری که به ویژه در زمینه اقتصادی برجای می گذارد وهمچنین ارتباط و پیوستگی که سایرجرایم سازمان یافته و ازجمله جرایم مربوط به مواد مخدر وهمچنین جرم تروریسم به عنوان یکی از بزرگترین معضلات دنیا درعصرحاضر، با این جرم دارند، این ضرورت را بیشترمی کند.
در کشور ما، با وجود درک دیرهنگام ضرورت وجود چنین نظامی، هنوز قانونی در خصوص مبارزه با این پدیده وجود ندارد. سرنوشت لایحه مبارزه با پولشویی که به مجلس تقدیم شده بود و پس از ایرادات شورای نگهبان به مجمع تشخیص مصلحت نظام رفته وبدون بررسی درمجمع، به مجلس بازگردانده شده است، در هاله ای از ابهام است. مقررات پیشگیری از پولشویی که به وسیله شورای پول و اعتبار به تصویب رسیده است نیز اولاً، صرفاً مؤسسات مالی تحت نظر بانک مرکزی شامل بانکهای دولتی وغیردولتی، مؤسسات اعتباری دارای مجوز ازبانک مرکزی، صرافی‌های مجاز، صندوق تعاون و صندوقهای قرض الحسنه و تعاونی های اعتبار که درچهارچوب مصوبات شورای پول و اعتبار فعالیت می کنند، را دربرمی گیرد وسایربخشهای مالی وهمچنین بخشهای غیرمالی را دربرنمی گیرد.
ثانیاً، ازآنجایی که این مقررات، به تصویب مجلس شورای اسلامی به عنوان نهاد قانونگذاری درنظام جمهوری اسلامی ایران نرسیده، ضمانت اجرایی مؤثری برای تخطی ازاین مقررات یا عدم اجرای آنها توسط مؤسسات مالی مشمول این قانون پیش بینی نشده است. همچنین قوانین ومقررات موجود از جمله اصل 49 قانون اساسی در مورد ضبط ثروتهای نامشروع و همچنین قانون راجع به نحوه اجرای این اصل وقوانین پراکنده دیگر، هیچ یک صریحاًمتعرض جرم پولشویی نشده و برای مقابله با این پدیده کافی نیستند.
فهرست مطالب
چکیده 2
مقدمه 4
1-1. بیان مساله تحقیق 8
1-2.سوابق مربوط به تحقیق 13
1-3.پرسشهای تحقیق 14
1-4.فرضیه هاى تحقیق 14
1-5.اهداف انجام تحقیق 15
1-7.ساختار تحقیق 16
فصل اول:کلیات تحقیق 17
مبحث اول.مفهوم، اهداف جرم انگاری و آراء دکترین در جرم پولشویی 18
گفتار اول.بیان مفهوم پولشویی در حقوق ایران و امارات 21
گفتار دوم.اهداف پولشویی در حقوق ایران و امارات 37
گفتار سوم.گذری بر پولشویی در آراء دکترین 41
مبحث دوم. اهمیت ویژگی و سازمان یافتگی عمل مجرمانه پولشویی 46
مبحث سوم.اهمیت و ویژگی پولشویی در حقوق ایران و امارات 54
گفتار اول.اهمیت و ویژگیهای پولشویی 57
گفتار دوم. سازمان یافته بودن عمل مجرمانه پولشویی 64
گفتار سوم.تخصصی بودن ارتکاب پولشویی 68
گفتار چهارم.سازمان یافته بودن پولشویی و تخریب اقتصاد 69
مبحث چهارم.عناصر تشکیل دهنده جرم پولشویی در حقوق ایران و امارات 73
گفتار اول.عنصر قانونی 73
گفتار دوم.عنصر مادی 74
گفتار سوم.عنصر معنوی جرم پولشویی 84
فصل دوم:جرم انگاری، شیوه ها،اهداف، مراحل و آثار 87
زیان ناشی از جرم پولشویی در حقوق ایران و امارات 87
مبحث اول.تبیین شیوه ها و وسایل ارتکاب جرایم پولشویی در حقوق ایران و امارات 88
گفتار اول.شیوه های مشتمل بر استفاده از تطهیر پول در بانکهای اقتصادی 89
گفتار دوم.شیوه های مربوط به استفاده از مؤسسات اقتصادی غیر بانکی 96
گفتار سوم.شیوه ها و طرق پولشویی، بدون استفاده از مؤسسات اقتصادی 98
مبحث دوم.مراحل انجام جرایم پولشویی در حقوق ایران و امارات 103
گفتار اول.جایگزینی عملیات پولشویی 103
گفتاردوم.لایه‌گذاری عملیات پولشویی 105
گفتار سوم.ادغام عملیات پولشویی 106
گفتار چهارم.نتیجه حاصله از جرم 107
گفتار پنجم.مشارکت و معاونت در پولشویی 109
گفتار ششم. عمل مرتکبین پولشویی 111
مبحث سوم.بررسی جرم شناختی،اهداف پولشویی و آثار پولشویی 113
گفتار اول.تبیین میزان پولشویی 119
گفتار دوم.اهداف و علل پولشویی 121
گفتار سوم.آثار و زیانهای ناشی از پولشویی 123
مبحث چهارم.آثارهای ناشی از جرم پولشویی در حقوق ایران و امارات 128
فصل سوم:اقدامات،راهکارها و تدابیر پیشگیرانه جرم پولشویی در حقوق ایران و امارات؛ 143
مبحث اول.اقدامات صورت گرفته جرایم پولشویی از سوی حقوق ایران و امارات 144
گفتاراول.کنوانسیون مبارزه با قاچاق موادمخدر و داروهایروانگردانمصوب1988(سازمان ملل متحد): 150
گفتار دوم.اعلامیهکمیته بال منتشره ناظر بر استفاده مجرمانه از سیستم بانکی 153
گفتار سوم.کنوانسیون (شستشو، ردیابی، توقیف و مصادره اموال ناشی از جرم) شورای اروپا 156
گفتار چهارم.دستورالعمل اروپایی ناظر بر پیشگیری از سوء استفاده از نظام مالی 158
گفتار پنجم.کنوانسیون سازمان ملل علیه جرایم سازمان یافته فراملی 160
گفتار ششم.کنوانسیون سازمان ملل، علیه فساد مالی 165
مبحث دوم.راهکارهای ارائه شده برای مبارزه با پولشویی 170
گفتار اول.راهکارهای تقنینی مبارزه با پولشویی 170
گفتار اول.جرم‌انگاری پولشویی در قوانین داخلی 171
گفتار دوم.پیشبینی کیفرهای متناسب با جرایم پولشویی 177
گفتار سوم.شناسایی مسئولیت کیفری برای اشخاص حقوقی 183
مبحث سوم.راهکارها واقداماتپیشگیرانه جرایم پولشویی 188
پیشگیری ازجرم، 188
گفتار اول.پیشگیری از جرایم سازمان یافته و پولشویی 189
گفتار دوم.تسهیل کشف و اثبات جرم 192
گفتار سوم.مصادره و ضبط اموال در جرایم پولشویی 197
گفتار چهارم.همکاری قضایی بین المللی جهت تعقیب جرم 200
بند دوم.احاله رسیدگی کیفری 204
بند سوم.انتقال محکومین جهت محاکمه 206
بند چهارم.استرداد متهمین و محکومین 208
مبحث چهارم.نگاهی به آیین نامه اجرائی قانون مبارزه با پولشویی در ایران و امارات 213
مآخذ 228
-منابع فارسی 228
ب.مقالات،نشریات، پایان نامه و...: 229
-منابع انگلیسی 234
صدور پیش فاکتور، پرداخت آنلاین و دانلود