بررسی تاثیر پولشویی بر مصرف در اقتصاد ایران

بررسی تاثیر پولشویی بر مصرف در اقتصاد ایران

هدف از این پایان نامه بررسی تاثیر پولشویی بر مصرف در اقتصاد ایران می باشد

مشخصات فایل

تعداد صفحات	189
حجم	418 کیلوبایت
فرمت فایل اصلی	docx
دسته بندی	پایان نامه و مقالات رشته اقتصاد

توضیحات کامل

پولشویی عبارت است از تلاش برای تغییر شکل عواید حاصل از فعالیت‌های مجرمانه با هدف پنهان سازی اصل وجوه نقد یا مقدار، منشأ و مالکیت آن به منظور گریز از شناسایی و پیگرد فعالیت‌های مجرمانه یا شواهد فعالیت‌های غیرقانونی. به بیان ساده‌تر، پولشویی سبب می‌شود وجوه به دست آمده از منابع غیرقانونی، در مصارف قانونی به کار گرفته شود (رهبر و میرزاوند، 1387) .تولیدکننده گان لوازم ضروری جامعه، در اثر پولشویی با کاهش تقاضا، و صنایع تولیدکننده کالاهای لوکس با افزایش تقاضا روبرو می شوند. تأثیر این کاهش و افزایش در تقاضای کالاهای لوکس و ضروری، اعوجاج مصرف را به دنبال داشته و موجب تخصیص ناکارای منابع شده و رفاه کل را کاهش می دهد. پولشویان همچنین از طریق افزایش مصنوعی قیمت ها و ایجاد رقابت غیرعادلانه نیز می توانند مصرف را تحت تاثیر قرار دهند.

در واقع هدف پولشویان مخفی نگه داشتن عواید غیرقانونی خویش است، همین امر باعث می شود که آن ها برای برخی دارایی-ها بیشتر از ارزش واقعی آن دارایی بپردازند. به گونه-ای که برای خرید یک دارایی بادوام مانند زمین و مستغلات، سهم بزرگی از بازار آن دارایی را بدست -آورده و باعث افزایش قیمت ها به صورت مصنوعی می شود و نتیجتاً کارکرد طبیعی نظام بازار، مخارج خانوار و همچنین مصرف این کالاها تحت  تأثیر قرار می گیرد؛  

رشد سطح عمومی قیمت کالاهای مصرفی به دلایل مختلفی می تواند به افزایش حجم پولشویی منجر شود. با توجه به وضعیت نابرابری توزیع درآمد در کشور، می توان انتظار داشت که با افزایش رشد قیمت کالاهای مصرفی، خانوارهای بیشتری زیر خط فقر قرار گیرند. مشاهدات تجربی نیز وجود چنین رابطه ای را در مورد ایران تأیید می کند. ناتوانی در تأمین کمترین درآمد کافی برای گذراندن زندگی از طریق انجام فعالیت های قانونی، می تواند عامل مؤثری در توجیه پذیری مخاطرات روی آوردن افراد به فعالیت های غیرقانونی به شمار آید.

بنابراین انتظار می رود با گسترش پدیده فقر، اندازه حجم پولشویی افزایش یابد. علاوه بر این، تغییرات فزاینده قیمت ها می تواند موجب شمول نرخ های بالاتر مالیاتی بر درآمد افزایش یافته افراد و بنگاه-ها شود و پیش بینی مذکور را تقویت کند. در مقاله ای فرزانگان  و همکاران (1390) از متغیر رشد قیمتی کالاهای مصرفی به عنوان علل اقتصاد سایه استفاده کرده اند با توجه به ارتباط اقتصاد سایه و پولشویی نیز می توان از این متغیر به عنوان علل پولشویی استفاده کرد.

برای خرید پایان نامه پولشویی روی لینک پرداخت آنلاین و دانلود کلیک کنید.

فهرست مطالب

فصل اول:  کلیات    1
1 - 1 مقدمه    3
1 - 2 ضرورت انجام تحقیق    4
1 - 3 دوره زمانی مطالعه    5
1 - 4 سؤالات تحقیق    5
1 - 5 محدودیت های تحقیق    5
1 - 6 روش تحقیق    5
1 - 7 چگونگی جمع آوری داده ها و اطلاعات    6
1 - 8 جمع بندی    6

فصل دوم: مبانی نظری و مطالعات پیشین پولشویی   9

2 - 1 مقدمه    11
2 - 2 مفاهیم کلی جرم پولشویی    12
2 - 3 تاریخچه پول‌شویی    17
2 - 4 فرآیند پولشویی    18
2 - 4 - 1 جایگذاری    19
2 - 4 - 2 لایه‌چینی    19
2 - 4 - 3 یکپارچه‌سازی    20
2 - 5 روش های پولشویی    21
2 - 5 - 1 پولشویی در بخش مالی    21
2 - 5 - 2 پولشویی در بخش واقعی اقتصاد    25
2 - 5 - 3 سایر راه های پولشویی    26
2 - 6 پولشویی در بخش املاک و مستغلات    27
2 - 6 - 1 - سوء استفاده احتمالی از بخش املاک و مستغلات    27
2 - 6 - 2 – شاخص ها    30
2 - 7 آثار پولشویی    33
2 - 7 - 1 آثار اقتصادی پولشویی    34
2 - 7 - 2 تأثیرات پولشویی بر بخش واقعی اقتصاد    39
2 - 7 - 3 تأثیرات پولشویی بر بخش عمومی اقتصاد    43
2 - 7 - 4 تأثیرات پولشویی بر بخش پولی اقتصاد    43
2 - 7 - 5 تأثیرات پولشویی بر بخش مالی اقتصاد    45
2 - 7 - 6 آثار اجتماعی پولشویی    47
2 - 7 - 7 آثار سیاسی پولشویی    49
2 - 8 تأثیر پولشویی بر مصرف    50
2 - 9 مبارزه بین المللی علیه پولشویی    59
2 - 9 - 1 مبارزه با پولشویی در اسناد بینالمللی    59
2 - 9 - 2 پولشویی در ایران    62
2 - 9 - 3 قوانین مبارزه با پولشویی در ایران    63

2 - 10 مطالعات صورت گرفته در زمینه برآورد حجم پولشویی در اقتصاد    63

خارج کشور    64
داخل کشور    68

2 - 11 مطالعات صورت گرفته در زمینه اثرات پدیده پولشویی بر متغیرهای کلان اقتصادی    68

خارج کشور    68
داخل کشور    71
2 - 12 جمع بندی    71

فصل سوم: روش تحقیق    73
3 - 1 مقدمه    75
3 - 2 معرفی الگو و روش تحقیق    75
3 - 2 - 1 - مدل مفروض یا تدوین شده    80
3 - 2 - 2 - مدل استقلال    80
3 - 2 - 3 - مدل اشباع شده    80
3 - 2 - 4 – شاخص های برازش مطلق    81
3 - 2 - 5 – شاخص های برازش تطبیقی    81
3 - 2 - 6 – شاخص های برازش مقتصد    82
3 - 3 آزمون های سری زمانی    84
3 - 3 - 1 - آزمون ایستایی    84
3 - 3 - 2 - آزمون همجمعی    85
3 - 4 جمع بندی    86

فصل چهارم:  تخمین مدل    87
4 - 1 مقدمه    89
4 - 2 معرفی الگوی مورد بررسی    89
4 - 3 علل پولشویی در اقتصاد ایران    91
4 - 3 - 1 بار مالیاتی    91
4 - 3 - 2 درآمد سرانه    91
4 - 3 - 3 رشد قیمت کالاهای مصرفی    92
4 - 3 - 4 شاخص جرایم    93
4 - 4 آثار پولشویی در اقتصاد ایران    94
4 - 4 - 1 تأثیر پولشویی بر بخش واقعی اقتصاد    94
4 - 4 - 1 - 1 مصرف سرانه    94
4 - 4 - 1 - 2 هزینه‌های دولت    95
4 - 4 - 2 تأثیر پولشویی بر بخش پولی اقتصاد    96
4 - 4 - 2 - 1 تقاضا برای پول    96
4 - 4 - 2 - 2 نرخ ارز    97
4 - 5 آزمون ریشه واحد و همجمعی متغیرهای مورد استفاده در مدل    99
4 – 6 بررسی نتایج حاصل از تخمین مدل    101
4 - 7 برآورد نسبت حجم پول های کثیف به نقدینگی    105
4 - 8 نتیجه گیری    106

فصل پنجم: نتیجه‌گیری و پیشنهادها    109
5 - 1 مقدمه    110
5 - 2 پیشنهادها و راهکارهای اجرایی    113
5 - 3 جمع بندی و پیشنهادات تحقیق جهت مطالعات آینده    115

پیوست    117
منابع و مأخذ    119

 
فهرست جداول
جدول شماره 2-1- تأثیرات پولشویی و نحوه تأثیرگذاری آن بر بخش-های مختلف71
جدول شماره 4-1- نتایج آزمون ریشه واحد و شکست ساختاری100
جدول شماره 4-2- آزمون های تعیین تعداد بردارهای همگرایی100
جدول شماره 4-3- مقادیر برآورد مدل معادله ساختاری101
جدول شماره 4-4- شاخص های برازش مدل104
جدول شماره 4-5- منبع داده ها و تعریف متغیرهای مدل117

فهرست شکل ها
شکل شماره 4-1- نمودار مسیر مدل پولشویی    89
شکل شماره 4-2- نتایج تخمین پولشویی101

فهرست نمودارها
نمودار شماره 4-1- نسبت حجم پول های کثیف به نقدینگی    106
 

توضیحات بیشتر و دانلود



صدور پیش فاکتور، پرداخت آنلاین و دانلود

روش ها و مکانیزم اقدام علیه پولشویی در بانکها

روش ها و مکانیزم اقدام علیه پولشویی در بانکها

هدف از این پایان نامه بررسی روشها و مکانیزمهای اجرایی مقابله با پولشویی در بانک صادرات شهر کرمانشاه می باشد

مشخصات فایل

تعداد صفحات	190
حجم	445 کیلوبایت
فرمت فایل اصلی	docx
دسته بندی	فقه،حقوق،الهیات

توضیحات کامل

این پایان نامه در مورد مبارزه با پولشویی و با عنوان روش ها و مکانیزم اقدام علیه پولشویی در بانک صادرات می باشد.بر اساس تجربه کشورهای مختلف در زمینه مبارزه با پول شویی، ایجاد سیستم های مؤثر شناسایی مشتری توسط بانک ها و مؤسسات اعتبارو برنام ههای کنترل فعالیت های مالی مشتری مؤثرترین اسلحه برای مقابله با پول شویان و تأمین کنندگان مالی تروریسم و جلوگیری ازسوء استفاده آنها از سیستم بانکی است.

شناسایی مشتری ها شامل شناسایی سپرده گذاران و سایر استفاده کنندگان از خدمات بانکی می باشد. احراز هویت مشتری بر اساس کارت شناسایی معتبر وهوشیاربودن کارکنان بانک نسبت به مبادلات مشکوک و غیر معمول، از الزامات سیستم شناسایی مشتری است که ضمن ترساندن پول شویان، به کشف فعالیت های پول شویی و برنامه های تأمین مالی تروریسم کمک می کند.

در اقتصادهای توسعه یافته دنیا، درآمدها، به حسا بهای بانکی واریز و سپس برداشت می شود، ضمن آنکه حسا بهای مالیاتی افرادباید توسط حسابداران رسمی تأیید شود، اما این امر تاکنون در ایران تحقق نیافته است.اجرای این قانون در شرایط فعلی تأثیر چندانی نخواهد داشت زیراهیچ یک از صاحبان درآمد، الزامی برای اعلام درآمدهای خود و را ههای کسب آن ندارند. چون این اظهارنا مه ها در سیستم مالیاتی کشور ما وجود ندارد، امکان کنترل و ردیابی منشأ درآمدها از طریق سیستم مالیاتی و بانکی نیز وجود ندارد و مبارزه با پو لشویی،به مراتب دشوارتر است.

در آمریکا، به منظور تسهیل مبارزه با پولشویی اسکنا سهای درشت چاپ نمی کنند و این عمل باعث  میشود، پول حاصل از قاچاق با حجم زیادی از اسکناس روب هرو شده و نگهداری آن برای قاچاقچیان مشکل ایجاد کند.با عنایت به ای نکه بان کها، هسته اصلی شبکه حفاظت ازسیستم مالی محسوب م یشوند، بنابراین کارآیی و موفقیّت یک نظام ضدپولشویی، به میزان زیادی به برنامه و عملکرد بانکها در طراحی و اجرای یک برنامه مؤثر ضد پولشویی بستگی دارد .

فهرست مطالب 
چکیده    1
فصل اول کلیات تحقیق
1-1-مقدمه    3
1-2-بیان مسئله    5
1-3-اهمیت وضرورت انجام تحقیق    6
1-4-جنبه جدید بودن ونوآوری تحقیق    7
1-5-اهداف تحقیق    8
1-5-1-هدف کلی    8
1-5-2-  اهداف ویژه:    8
1-5-3-اهداف کاربردی:    8
1-6-فرضیه های تحقیق    9
1-6-1-فرضیه اصلی :    9
1-6-2-فزضیه های فرعی:    9
1-7-روش تحقیق    9
1-8-قلمرو مکانی وزمانی تحقیق    10
1-9-روش نمونه گیری    10
1-10-ابزار گردآوری داده ها    11
1-11-تعریف واژه‏ها    11

فصل دوم   ادبیات و پیشینه تحقیق
2-1-مقدمه    15
2-2-بیان مسئله    17
2-3-تاریخچه پولشویی    18
2-4-تاریخچه بانک و بانکداری در ایران    20
2-5-تاریخچه بانک صادرات    26
2-6-مبارزه با پولشویی در سطح بین المللی    32
2-6-1-تطهیر پول در کنوانسیون مبارزه با مواد مخدر و داروهای روان گردان (کنوانسیون وین)    33
2-6-2- اساسنامه کمیته باسل (بال)    34
2-6-3- منشور 1990 اتحادیه اروپا    35
2-6-4- قطعنامه سازمان بین المللی کمیسیون بورس های اوراق بهادار (IOSCO)    35
2-6-5-کنوانسیون ملل متحد برای مبارزه با جرائم سازمان یافته فراملی (کنوانسیون پالرمو)    36
2-6-6- نیروی ویژه اقدام مالی برای مبارزه با پولشویی(FATF)    37
2-7-آمار مربوط به پول شویی    40
2-7-1-ایران؛ بهشت پول شویی    41
2-8-بانکهای  ایران در مبارزه با پولشویی    43
2-9-مکانیزم های  پولشویی    47
2-10-چگونگی استفاده از این مراحل به سازوکارهای موجود برای پولشویی و شرایط سازمانهای مجرم بستگی دارد    49
2-10-1- پولهای  خاکستری    49
2-10-2 پولهای  سیاه :    49
2-10-3- پولهای  کثیف (پولهای  آغشته به خون):    49
2-11-گونه های جرم پولشویی در بانک    50

2-12-انواع مکانیزم های مورد استفاده از خدمات بانکداری برای پولشویی به شرح زیر می باشد:    51

2-12-2-حساب های وابستگان؛    52
2-12-3-حسابهای دسته جمعی؛    53
2-12-4-حسابهای انتقالی واسط2؛    53
2-12-5- حواله های بانکی وغیره؛    54
12-12-6- ترتیبات وثیقه وام؛    54
2-12-7- حسابهای غیرفعال؛    55
2-12-7-1- نقل وانتقال پول    55
2-12-7-2-استخدام اشخاص برای استفاده از حساب بانکی آنها    56
2-12-7-3-استفاده از صندوق امانات بانک ها    57

2-12-7-4-پولشویی از طریق حسابهای بانکی موقت ( حساب بدهکاران و بستانکاران موقت)    58

2-12-7-5-اسمورفینگ:    58
2-12-8- شرکت های مجازی ( کاغذی):    60
2-12-9-بانک های پوسته ای    61
2-12-10-شرکت های بیمه    62
2-12-11- صرافی ها    63
2-12-12-تجارت بین الملل    64
2-12-13-شعب اجاره ای    64
2-12-14-بازار اوراق بهادار    67

2-13-بانکداری الکترونیکی و تأثیر آن بر پولشویی:    67

2-14-روند توسعه بانکداری الکترونیکی در ایران    73
2-15-آثار سوء  ،پولشویی برای بانک هاو موسسات اعتباری:    77
2-16-آثار سو برای کارکنان بانک ها و موسسات اعتباری:    79
2-17-ریسک های پولشویی و تامین مالی تروریسم برای بانک ها و موسسات مالی    80
2-17-1-ریسک اعتباری    82
2-17-2-ریسک مشتری    83
2-18-محصولات و خدمات پر ریسک نیزعبارتند از:    84
2-19- مجازات و جریمه های عمده اخیردر بانکهای جهان:    89

2-19-اقدامات موسسات مالی برای مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم    91

2-19-1- شناسایی مشتری (KYC)1:    92
2-19-1-1-عناصر اصلی در استانداردهای شناسایی مشتری:    95
2-19-2-گزارش دهی مبادلات مشکوک:    98
2-19-3-گزارش های روزانه وسوابق انتقالات خطی )تلفن ،سوئیفت و اینترنت(    99
2-19-5-گزارش سرعت گردش وجوه یا گردش حساب مشتری    100
2-19-6-استفاده از سامانه ها و نرم افزارها    101
2-19-7-محصولات و خدمات پرریسک در موسسات مالی:    102
2-19-8-نگهداری سوابق:    104
2-20-واحد تطبیق:    108
2-20-1- الزامات واحد تطبیق:    109
2-21- راهکارهای اولیه مقابله بانک ها با پولشویان:    110
2-22-مرور ادبیات و سوابق مربوط به تحقیق:    112

فصل سوم   روش شناسی تحقیق
3-1-مقدمه    123
3-2-قلمرو تحقیق    124
3-2-1-قلمرو موضوعی تحقیق    124
3-2-2-قلمرو مکانی و زمانی تحقیق    124
3-3-روش نمونه گیری    124
3-4-تعیین حجم نمونه    125
3-5-ابزار گردآوری داده ها    126
3-6-بررسی پایایی    126
3-7-رابطه بین سوالات پرسش نامه و فرضیات تحقیق    128
3-8-تعیین روایی    130
3-9-روش تحقیق    130
3-9-1آزمون کلموگروف- اسمیرنوف    131
3-9-2ضریب همبستگی اسپیرمن    132
3-9-3  ضریب همبستگی پیرسون    133
3-9-4  رگرسیون خطی    134
3-9-5  آزمون فریدمن    137

فصل چهارم تجزیه و تحلیل داده ها
4-1) مقدمه    142
4-2) ویژگی‌های جمعیت شناختی نمونه آماری    142
4-2-1) توزیع فراوانی جنسیت    143
4-2-2) توزیع فراوانی میزان تحصیلات    144
4-2-3) توزیع فراوانی گروه سنی    145
4-3) میانگین و انحراف معیار    146
4-4-2) آزمون فرضیات    149
4-5) مدل مفهومی    156
4-5-1) آزمون دوربین واتسون    156
4-3-2) معادله ساختاری    157

فصل پنجم   نتیجه گیری و پیشنهادات
5-1-مقدمه    162
5-2-نتیجه گیری    163
5-3-پیشنهادهای کاربردی    165
5-3-1- پیشنهادکاربردی حاصل از فرضیه فرعی اول:    165
5-3-2- پیشنهاد کاربردی حاصل از فرضیه فرعی دوم:    165
5-3-3- پیشنهاد کاربردی حاصل از فرضیه فرعی سوم:    166
5-4-3- پیشنهادربردی حاصل از فرضیه فرعی چهارم:    166
5-4-پیشنهاد برای تحقیقات آتی    166
منابع    168
پیوستها    175

توضیحات بیشتر و دانلود



صدور پیش فاکتور، پرداخت آنلاین و دانلود

بررسی تطبیقی جرایم پولشویی در نظام های حقوقی ایران و امارات

بررسی تطبیقی جرایم پولشویی در نظام های حقوقی ایران و امارات

هدف از این پایان نامه بررسی تطبیقی جرایم پولشویی در نظام های حقوقی ایران و امارات می باشد

مشخصات فایل

تعداد صفحات	235
حجم	244 کیلوبایت
فرمت فایل اصلی	docx
دسته بندی	فقه،حقوق،الهیات

توضیحات کامل

این پایان نامه درباره پولشویی و با عنوان بررسی تطبیقی جرایم پولشویی در نظام های حقوقی ایران و امارات می باشد.پولشویی پدیده‌ای است که به عنوان یک جرم،‌ عمر چندانی از آن نمی‌گذرد و در ادبیات حقوقی بسیاری از کشورها ناشناخته بوده و یا چندسالی است که مطرح شده است. به همین جهت، شناخت همه جانبه آن به عنوان یک پدیده مجرمانه ضروری است؛ لذا با بررسی این جرم ازبعد حقوقی دریافتیم که این جرم از حقوق بین الملل به حقوق داخلی کشورها راه یافته است و در واقع، مبنای جرم انگاری آن در بسیاری از کشورها، الزامات ناشی از معاهدات و اسناد بین المللی بوده است. این جرم، یک جرم فعل است که برای قانونی جلوه دادن عواید مجرمانه صورت می گیرد و قانونی جلوه‌گر شدن عواید مجرمانه به عنوان هدف جرم مطرح است.

افزایش جرایم سازمان یافته در سطح جهانی و داخلی، و ضرورت مقابله با آنها‌، جرم انگاری این پدیده را ضروری ساخته است. گستره جهانی و حجم وسیع پولشویی، فراملی و سازمان یافته بودن آن و زیانها و آثاری که به ویژه در زمینه اقتصادی برجای می گذارد وهمچنین ارتباط و پیوستگی که سایرجرایم سازمان یافته و ازجمله جرایم مربوط به مواد مخدر وهمچنین جرم تروریسم به عنوان یکی از بزرگترین معضلات دنیا درعصرحاضر، با این جرم دارند، این ضرورت را بیشترمی کند.

 ‌در کشور ما، با وجود درک دیرهنگام ضرورت وجود چنین نظامی، هنوز قانونی در خصوص مبارزه با این پدیده وجود ندارد. سرنوشت لایحه مبارزه با پولشویی که به مجلس تقدیم شده بود و پس از ایرادات شورای نگهبان به مجمع تشخیص مصلحت نظام رفته وبدون بررسی درمجمع، به مجلس بازگردانده شده است،‌ در هاله ای از ابهام است. مقررات پیشگیری از پولشویی که به وسیله شورای پول و اعتبار به تصویب رسیده است نیز اولاً، صرفاً مؤسسات مالی تحت نظر بانک مرکزی شامل بانکهای دولتی وغیردولتی، مؤسسات اعتباری دارای مجوز ازبانک مرکزی، صرافی‌های مجاز، صندوق تعاون و صندوقهای قرض الحسنه و تعاونی های اعتبار که درچهارچوب مصوبات شورای پول و اعتبار فعالیت می کنند، را دربرمی گیرد وسایربخشهای مالی وهمچنین بخشهای غیرمالی را دربرنمی گیرد.

ثانیاً، ازآنجایی که این مقررات، به تصویب مجلس شورای اسلامی به عنوان نهاد قانونگذاری درنظام جمهوری اسلامی ایران نرسیده، ضمانت اجرایی مؤثری برای تخطی ازاین مقررات یا عدم اجرای آنها توسط مؤسسات مالی مشمول این قانون پیش بینی نشده است. همچنین قوانین ومقررات موجود از جمله اصل 49 قانون اساسی در مورد ضبط ثروتهای نامشروع و همچنین قانون راجع به نحوه اجرای این اصل وقوانین پراکنده دیگر، هیچ یک صریحاًمتعرض جرم پولشویی نشده و برای مقابله با این پدیده کافی نیستند.

فهرست مطالب
چکیده    2
مقدمه    4
1-1. بیان مساله تحقیق    8
1-2.سوابق مربوط به تحقیق    13
1-3.پرسشهای تحقیق    14
1-4.فرضیه هاى تحقیق    14
1-5.اهداف انجام تحقیق    15
1-7.ساختار تحقیق    16

فصل اول:کلیات تحقیق    17
مبحث اول.مفهوم، اهداف جرم انگاری و آراء دکترین در جرم پولشویی    18
گفتار اول.بیان مفهوم پولشویی در حقوق ایران و امارات    21
گفتار دوم.اهداف پولشویی در حقوق ایران و امارات    37
گفتار سوم.گذری بر پولشویی در آراء دکترین    41
مبحث دوم. اهمیت ویژگی و سازمان یافتگی  عمل مجرمانه پولشویی    46
مبحث سوم.اهمیت و ویژگی پولشویی در حقوق ایران و امارات    54
گفتار اول.اهمیت و ویژگیهای پولشویی    57
گفتار دوم. سازمان یافته بودن  عمل مجرمانه پولشویی    64
گفتار سوم.تخصصی بودن ارتکاب پولشویی    68
گفتار چهارم.سازمان یافته بودن  پولشویی و تخریب اقتصاد    69
مبحث چهارم.عناصر تشکیل دهنده جرم پولشویی در حقوق ایران و امارات    73
گفتار اول.عنصر قانونی    73
گفتار دوم.‌عنصر مادی    74
گفتار سوم.عنصر معنوی جرم پولشویی    84

 

فصل دوم:جرم انگاری، شیوه ها،اهداف، مراحل و آثار    87

زیان ناشی از جرم پولشویی در حقوق ایران و امارات    87

مبحث اول.تبیین شیوه ها و وسایل ارتکاب جرایم پولشویی در حقوق ایران و امارات    88
گفتار اول.شیوه های مشتمل بر استفاده از تطهیر پول در بانکهای اقتصادی    89
گفتار دوم.شیوه های مربوط به استفاده از مؤسسات اقتصادی غیر بانکی    96
گفتار سوم.شیوه ها و طرق پولشویی، بدون استفاده از مؤسسات اقتصادی    98
مبحث دوم.مراحل انجام جرایم پولشویی در حقوق ایران و امارات    103
گفتار اول.جایگزینی عملیات پولشویی    103
گفتاردوم.لایه‌گذاری عملیات پولشویی    105
گفتار سوم.ادغام عملیات پولشویی    106
گفتار چهارم.نتیجه حاصله از جرم    107
گفتار پنجم.مشارکت و معاونت در پولشویی    109
گفتار ششم. عمل مرتکبین پولشویی    111
مبحث سوم.بررسی جرم شناختی،اهداف پولشویی و آثار پولشویی    113
گفتار اول.تبیین میزان پولشویی    119
گفتار دوم.اهداف و علل پولشویی    121
گفتار سوم.آثار و زیانهای ناشی از پولشویی    123

مبحث چهارم.آثارهای ناشی از جرم پولشویی در حقوق ایران و امارات    128

فصل سوم:اقدامات،راهکارها و تدابیر پیشگیرانه جرم پولشویی در حقوق ایران و امارات؛    143

مبحث اول.اقدامات صورت گرفته جرایم پولشویی از سوی حقوق ایران و امارات    144
گفتاراول.کنوانسیون مبارزه با قاچاق موادمخدر و داروهایروانگردانمصوب1988(سازمان ملل متحد):    150
گفتار دوم.اعلامیهکمیته بال منتشره ناظر بر استفاده مجرمانه از سیستم بانکی    153
گفتار سوم.کنوانسیون (شستشو، ردیابی، توقیف و مصادره اموال ناشی از جرم) شورای اروپا    156
گفتار چهارم.دستورالعمل‌ اروپایی ناظر بر پیشگیری از سوء استفاده از نظام مالی    158
گفتار پنجم.کنوانسیون سازمان ملل علیه جرایم سازمان یافته فراملی    160
گفتار ششم.کنوانسیون سازمان ملل، علیه فساد مالی    165
مبحث دوم.راهکارهای ارائه شده برای مبارزه با پولشویی    170
گفتار اول.راهکارهای تقنینی مبارزه با پولشویی    170
گفتار اول.جرم‌انگاری پولشویی در قوانین داخلی    171
گفتار دوم.پیش‌بینی کیفرهای متناسب با جرایم پولشویی    177
گفتار سوم.شناسایی مسئولیت کیفری برای اشخاص حقوقی    183
مبحث سوم.راهکارها واقداماتپیشگیرانه جرایم پولشویی    188
پیشگیری ازجرم،    188
گفتار اول.پیشگیری از جرایم سازمان یافته و پولشویی    189
گفتار دوم.تسهیل کشف و اثبات جرم    192
گفتار سوم.مصادره و ضبط اموال در جرایم پولشویی    197
گفتار چهارم.همکاری قضایی بین المللی جهت تعقیب جرم    200
بند دوم.احاله رسیدگی کیفری    204
بند سوم.انتقال محکومین جهت محاکمه    206
بند چهارم.استرداد متهمین و محکومین    208
مبحث چهارم.نگاهی به آیین نامه اجرائی قانون مبارزه با پولشویی در ایران و امارات    213

مآخذ    228
-منابع فارسی    228
ب.مقالات،نشریات، پایان نامه و...:    229
-منابع انگلیسی    234

توضیحات بیشتر و دانلود



صدور پیش فاکتور، پرداخت آنلاین و دانلود

استفاده از داده کاوی برای ضد پولشویی و کشف تقلب

استفاده از داده کاوی برای ضد پولشویی و کشف تقلب

هدف از این پایان نامه استفاده از داده کاوی برای ضد پولشویی و کشف تقلب می باشد

مشخصات فایل

تعداد صفحات	151
حجم	1755 کیلوبایت
فرمت فایل اصلی	docx
دسته بندی	رشته فناوری اطلاعات (IT)

توضیحات کامل

این پایان نامه در مورد داده کاوی و با عنوان استفاده از داده کاوی برای ضد پولشویی و کشف تقلب می باشد. هدف از این پایان نامه شناسایی جرایم پولشویی در بانکها با استفاده داده کاوی می باشد. 

داده‌کاوی عبارت است از تحلیل داده‌‌ها به‌منظور کشف روابطِ از قبل نامعلومی که اطلاعات مفیدی ارائه می‌کنند. کشف تقلب به یکی از جا افتاده‌ترین کاربرد‌های داده‌کاوی چه در صنعت و چه در دولت تبدیل شده است. هر چند بسته‌‌های نرم‌افزاری تجاری مختلفی با محیط تعاملی آسان برای کاربران، در حال حاضر در دسترس هستند که انجام کار‌های پیچیده داده‌کاوی را به‌ظاهر آسان می‌کنند و الگوریتم‌های داده‌کاوی بسیاری برای کشف تقلب مورد استفاده قرار گرفته‌اند، اما کاربرد آن‌ها، همچنان از چارچوب سنتی داده‌کاوی یعنی انتخاب ویژگی، نمایندگی، گرداوری و مدیریت داده‌‌ها، پیش‌پردازش، داده‌کاوی، پس‌پردازش و ارزیابی عملکرد پیروی می‌کند.

پرکاربردترین روش‌‌های داده‌کاوی برای کشف تقلب‌‌های مالی عبارتند از مدل‌‌های رگرسیون لجستیک (رایج‌ترین)، شبکه‌‌های عصبی، شبکه‌ استنباط بیزین و درخت تصمیم که همه آن‌‌ها راه‌حل‌‌های قابل توجهی را برای مشکلات ذاتی در کشف و طبقه‌بندی داده‌‌های تقلبی ارائه می‌کنند [17]

داده‌کاوی این توان را دارد که سناریو‌های جدیدی برای کشف نمونه‌‌های پولشویی ارائه دهد.داده‌کاوی به عنوان فرایندی خودکار برای استخراج اطلاعات و الگو‌های جالب توجه، بارز، ضمنی، از قبل ناشناخته و بالقوه مفید از انبار داده‌‌های حجیم، شناخته می شود. . هنگامی که الگوریتم‌‌ها و تکنیک‌‌های داده‌کاوی روی چنین تراکنش‌‌هایی اعمال می شوند، الگو‌های پنهان از جریان وجوه را پرده برداری می‌کنند [21]همراه شدن اطلاعات مشتری و دانش فرد خبره منجر به آن می‌گردد که معاملات مشکوک به طور همروند با زمان اتفاق افتادنشان شناسائی شوند.سیستم ضد پولشویی قابلیت اجرا با الگوریتم‌‌های نظارت شده  و بدون نظارت را به طور هم‌زمان دارد.در این سیستم علاوه بر به کارگیری الگوریتم‌‌های رایج در داده‌کاوی، شاخص‌‌هایی محاسبه می‌شوند که می‌توانند بخوبی ملاکی برای میزان مشکوک بودن عملکرد یک مشتری باشند و بر اساس آن شاخص‌‌ها، داده‌‌های پرت (خارج از محدوده ) تفکیک و شناسائی شوند.

فهرست مطالب

1     فصل اول  کلیات تحقیق    1
1‌.1‌    تعریف مسأله و بیان سئوال‌‌های اصلی تحقیق    2
1‌.2‌    اهمیت و ضرورت پژوهش    3
1‌.3‌    اهداف پژوهش    4
1‌.4‌    روش پژوهش    5
1‌.5‌    جامعۀ تحقیق    5

2    فصل دوم مطالعه پولشویی، داده‌کاوی و ارتباط این دو دیباچه    8
2‌.1‌    پولشویی و بررسی ابعاد آن    10
2‌.1‌.1‌    مفهوم پولشویی    10
2‌.1‌.2‌    تاریخچه و خاستگاه پولشویی    11
2‌.1‌.3‌    ایران و ریسک پولشویی    13
2‌.1‌.4‌    انواع پولشویی    14
2‌.1‌.5‌    مراحل پولشویی    14
2‌.1‌.6‌    روش‌‌های پولشویی    16

2‌.1‌.7‌    موارد مشکوک به پولشویی در بانک‌ها و مؤسسات اعتباری    19

2‌.1‌.8‌    ضرورت بهره گیری از راه حل‌‌های ضد پولشویی    24
2‌.1‌.9‌    روش‌های مبارزه با پولشویی    25
2‌.1‌.10‌    وظایف و اصول الزامی برای بانک‌ها و مؤسسات اعتباری در مبارزه با پول‌شویی    33
2‌.1‌.11‌    انواع گزارش‌‌های مفید جهت شناسایی موارد مشکوک    42
2‌.2‌    داده‌کاوی    46
2‌.2‌.1‌    تاریخچه داده‌کاوی    46
2‌.2‌.2‌    چارچوبی کلی برای الگوریتم‌های داده‌کاوی    48
2‌.2‌.3‌    کاربرد داده‌کاوی در کشف تقلبات مالی    51

2‌.2‌.4‌    پرکاربردترین روش‌های داده‌کاوی برای کشف تقلب‌های مالی    58

2‌.2‌.5‌    رویکرد داده‌کاوی در حل مسائل پولشویی    60
2‌.2‌.6‌    برخی تحقیقات مرتبط    67
2‌.3‌    جمع بندی    71

3    فصل سوم ارائه طرح سیستم ضد پولشویی با داده‌کاوی 75

3‌.1‌    روش‌شناسی تحقیق    76
3‌.1‌.1‌    روش تحقیق    76
3‌.2‌    شیوه‌ها و ابزارهای جمع‌آوری داده‌ها    78
3‌.2‌.1‌    بررسی داده‌‌های قابل دریافت    78
3‌.2‌.2‌    بررسی سایر اطلاعات موجود در بانک    79
3‌.2‌.3‌    بررسی محدودیت‌‌های بانک در ارائه اطلاعات    79
3‌.2‌.4‌    بررسی محدودیت‌های بانک اطلاعاتی    79
3.2.5    مشخص شدن داده‌‌های مورد نیاز برای فاز‌های مختلف پروژه .    80
3.2.6    ارائه فرمت دریافت اطلاعات از بانک اطلاعاتی .    80
3.2.7    حجم ، زمان و مکان مورد نیاز جهت ارائه اطلاعات .    81
3‌.2‌.8‌    آمایش داده‌‌ها    81
3.3    جامعه نظری و روش نمونه‌گیری    82
3‌.4‌    مفروضات تحقیق    83
3‌.5‌    شیوه تجزیه و تحلیل داده‌ها    84
3‌.5‌.1‌    مرور پیشینه تحقیق    84
3‌.5‌.2‌    نظرخواهی از خبرگان    85
3‌.5‌.3‌    بررسی اسناد و مدارک آرشیوی    94
3‌.5‌.4‌    طراحی مدل ضد پولشویی بر اساس داده‌کاوی    98
3‌.5‌.5‌    جمع بندی    106

4    فصل چهارم اجرای تحقیق دیباچه    107
4‌.1‌    جزئیات پیاده‌سازی مدل    108
4‌.1‌.1‌    آمایش داده‌‌ها    108
4‌.1‌.2‌    دسته بندی اطلاعات براساس شاخص‌های خطی و جدا نمودن بخش مشکوک    109
4‌.1‌.3‌    فیلترینگ و جداسازی اطلاعات مناسب    112
4‌.1‌.4‌    خوشه بندی    116
4‌.1‌.5‌    اجرای الگوریتم نظارت‌شده    127
4‌.1‌.6‌    جمع‌آوری نتایج    129
4‌.2‌    ارزیابی    129
4‌.2‌.1‌    نحوه تست    130
4‌.2‌.2‌    محاسبه معیار‌های Precision، Recall، Specificity و Sensitivity    131
4‌.3‌    نتیجه گیری    133

5    فصل پنجم جمع‌بندی و نتیجه‌گیری دیباچه    134
5‌.1‌    نتیجه گیری    135
5‌.2‌    محدودیت‌های پژوهش    137
5‌.3‌    پیشنهاد برای پژوهش‌‌های آینده    138
6    مراجع    140

فهرست شکل‌ها
شکل ‏2 1 مدل CRISP-DM    34

شکل ‏2 2  روش‌های استفاده شده برای کشف انواع تقلبات مالی    36

شکل ‏3 1 فلوچارت کشف موارد پولشوئی با داده‌کاوی    72
شکل ‏4 1  توزیع شاخص MLI    79
شکل ‏4 2  توزیع شاخص MLISQR    79
شکل ‏4 3  نمودار واریز نقدی مشتریان    80
شکل ‏4 4  مراحل ایجاد شاخص MLISQR    81
شکل ‏4 5  جدول داده‌‌های تفکیک شده بر اساس شاخص پولشویی(MLISQR)    82
شکل ‏4 6  هیستوگرام مجموع واریز در خوشه‌بندی ای‌ام    84
شکل ‏4 7  هیستوگرام مجموع برداشت در خوشه بندی ای‌ام    84
شکل ‏4 8  هیستوگرام تعداد واریز در خوشه بندی ای‌ام    85
شکل ‏4 9  هیستوگرام تعداد برداشت در خوشه بندی ای‌ام    85
شکل ‏4 10  خوشه‌بندی توسط کامینز، کوهنن، گروه متناظر    86
شکل ‏4 11  خوشه بندی گروه متناظر مدل اول    87
شکل ‏4 12  خوشه بندی گروه متناظر مدل دوم    88
شکل ‏4 13  خوشه‌بندی گروه متناظر مدل سوم    89
شکل ‏4 14  جدا کردن خوشه اکثریت    90
شکل ‏4 15  خوشه‌بندی توسط کامینز و کوهنن    91
شکل ‏4 16  اجرای الگوریتم‌‌های نظارت‌شده    93
 

فهرست جداول
جدول ‏4 1  معیار‌های ارزیابی    95
جدول ‏4 2  محاسبه معیار‌های ارزیابی برای شبکه عصبی    95
 

توضیحات بیشتر و دانلود



صدور پیش فاکتور، پرداخت آنلاین و دانلود

پیاده سازی طرح ضد پولشویی در شعب بانک ایران

پیاده سازی طرح ضد پولشویی در شعب بانک ایران

هدف از این پایان نامه پیاده سازی طرح ضد پولشویی در شعب بانک ایران برای شناسایی جرایم پولشویی می باشد

مشخصات فایل

تعداد صفحات	155
حجم	1759 کیلوبایت
فرمت فایل اصلی	docx
دسته بندی	حقوق

توضیحات کامل

این پایان نامه در مورد پولشویی و با عنوان پیاده سازی طرح ضد پولشویی در شعب بانک ایران می باشد. هدف از این پایان نامه شناسایی جرایم پولشویی در بانکها می باشد. پولشویی یعنی فرایند تبدیل پول نقد یا سایر دارایی‌‌هایی که از فعالیت جنایتکارانه ناشی شده است، با این هدف که وانمود شود این دارایی‌‌ها از یک منبع قانونی و مشروع حاصل شده اند .

دولت‌‌ها در چند دهه اخیر دریافتند روش‌‌های سنتی در برخورد با جرایم کافی نیست و یکی از روش‌‌های موثر در کشف جرایم، نظارت بر نحوه هزینه کرد وجوه در کشور‌هاست. در روش سنتی مبارزه با جرایم، توجه بیشتر بر جلوگیری از وقوع جرم منشأ بود و پس از آنکه جرمی صورت میگرفت مجرم به راحتی میتوانست نسبت به مصرف منافع حاصله از آن با پوشش‌‌های ساده اقدام نماید. امّا اکنون دولت‌ها با تصویب قوانین و مقررات مبارزه با پولشویی سعی می‌کنند راه‌‌های مصرف وجوه حاصل از جرایم را قابل شناسائی و ردیابی سازند.

فهرست مطالب

1     فصل اول  کلیات تحقیق    1
1‌.1‌    تعریف مسأله و بیان سئوال‌‌های اصلی تحقیق    2
1‌.2‌    اهمیت و ضرورت پژوهش    3
1‌.3‌    اهداف پژوهش    4
1‌.4‌    روش پژوهش    5
1‌.5‌    جامعۀ تحقیق    5

2    فصل دوم مطالعه پولشویی، داده‌کاوی و ارتباط این دو دیباچه    8
2‌.1‌    پولشویی و بررسی ابعاد آن    10
2‌.1‌.1‌    مفهوم پولشویی    10
2‌.1‌.2‌    تاریخچه و خاستگاه پولشویی    11
2‌.1‌.3‌    ایران و ریسک پولشویی    13
2‌.1‌.4‌    انواع پولشویی    14
2‌.1‌.5‌    مراحل پولشویی    14
2‌.1‌.6‌    روش‌‌های پولشویی    16

2‌.1‌.7‌    موارد مشکوک به پولشویی در بانک‌ها و مؤسسات اعتباری    19

2‌.1‌.8‌    ضرورت بهره گیری از راه حل‌‌های ضد پولشویی    24
2‌.1‌.9‌    روش‌های مبارزه با پولشویی    25
2‌.1‌.10‌    وظایف و اصول الزامی برای بانک‌ها و مؤسسات اعتباری در مبارزه با پول‌شویی    33
2‌.1‌.11‌    انواع گزارش‌‌های مفید جهت شناسایی موارد مشکوک    42
2‌.2‌    داده‌کاوی    46
2‌.2‌.1‌    تاریخچه داده‌کاوی    46
2‌.2‌.2‌    چارچوبی کلی برای الگوریتم‌های داده‌کاوی    48
2‌.2‌.3‌    کاربرد داده‌کاوی در کشف تقلبات مالی    51

2‌.2‌.4‌    پرکاربردترین روش‌های داده‌کاوی برای کشف تقلب‌های مالی    58

2‌.2‌.5‌    رویکرد داده‌کاوی در حل مسائل پولشویی    60
2‌.2‌.6‌    برخی تحقیقات مرتبط    67
2‌.3‌    جمع بندی    71

3    فصل سوم ارائه طرح سیستم ضد پولشویی با داده‌کاوی 75

3‌.1‌    روش‌شناسی تحقیق    76
3‌.1‌.1‌    روش تحقیق    76
3‌.2‌    شیوه‌ها و ابزارهای جمع‌آوری داده‌ها    78
3‌.2‌.1‌    بررسی داده‌‌های قابل دریافت    78
3‌.2‌.2‌    بررسی سایر اطلاعات موجود در بانک    79
3‌.2‌.3‌    بررسی محدودیت‌‌های بانک در ارائه اطلاعات    79
3‌.2‌.4‌    بررسی محدودیت‌های بانک اطلاعاتی    79
3.2.5    مشخص شدن داده‌‌های مورد نیاز برای فاز‌های مختلف پروژه .    80
3.2.6    ارائه فرمت دریافت اطلاعات از بانک اطلاعاتی .    80
3.2.7    حجم ، زمان و مکان مورد نیاز جهت ارائه اطلاعات .    81
3‌.2‌.8‌    آمایش داده‌‌ها    81
3.3    جامعه نظری و روش نمونه‌گیری    82
3‌.4‌    مفروضات تحقیق    83
3‌.5‌    شیوه تجزیه و تحلیل داده‌ها    84
3‌.5‌.1‌    مرور پیشینه تحقیق    84
3‌.5‌.2‌    نظرخواهی از خبرگان    85
3‌.5‌.3‌    بررسی اسناد و مدارک آرشیوی    94
3‌.5‌.4‌    طراحی مدل ضد پولشویی بر اساس داده‌کاوی    98
3‌.5‌.5‌    جمع بندی    106

4    فصل چهارم اجرای تحقیق دیباچه    107
4‌.1‌    جزئیات پیاده‌سازی مدل    108
4‌.1‌.1‌    آمایش داده‌‌ها    108
4‌.1‌.2‌    دسته بندی اطلاعات براساس شاخص‌های خطی و جدا نمودن بخش مشکوک    109
4‌.1‌.3‌    فیلترینگ و جداسازی اطلاعات مناسب    112
4‌.1‌.4‌    خوشه بندی    116
4‌.1‌.5‌    اجرای الگوریتم نظارت‌شده    127
4‌.1‌.6‌    جمع‌آوری نتایج    129
4‌.2‌    ارزیابی    129
4‌.2‌.1‌    نحوه تست    130
4‌.2‌.2‌    محاسبه معیار‌های Precision، Recall، Specificity و Sensitivity    131
4‌.3‌    نتیجه گیری    133

5    فصل پنجم جمع‌بندی و نتیجه‌گیری دیباچه    134
5‌.1‌    نتیجه گیری    135
5‌.2‌    محدودیت‌های پژوهش    137
5‌.3‌    پیشنهاد برای پژوهش‌‌های آینده    138
6    مراجع    140

فهرست شکل‌ها
شکل ‏2 1 مدل CRISP-DM    34

شکل ‏2 2  روش‌های استفاده شده برای کشف انواع تقلبات مالی    36

شکل ‏3 1 فلوچارت کشف موارد پولشوئی با داده‌کاوی    72
شکل ‏4 1  توزیع شاخص MLI    79
شکل ‏4 2  توزیع شاخص MLISQR    79
شکل ‏4 3  نمودار واریز نقدی مشتریان    80
شکل ‏4 4  مراحل ایجاد شاخص MLISQR    81
شکل ‏4 5  جدول داده‌‌های تفکیک شده بر اساس شاخص پولشویی(MLISQR)    82
شکل ‏4 6  هیستوگرام مجموع واریز در خوشه‌بندی ای‌ام    84
شکل ‏4 7  هیستوگرام مجموع برداشت در خوشه بندی ای‌ام    84
شکل ‏4 8  هیستوگرام تعداد واریز در خوشه بندی ای‌ام    85
شکل ‏4 9  هیستوگرام تعداد برداشت در خوشه بندی ای‌ام    85
شکل ‏4 10  خوشه‌بندی توسط کامینز، کوهنن، گروه متناظر    86
شکل ‏4 11  خوشه بندی گروه متناظر مدل اول    87
شکل ‏4 12  خوشه بندی گروه متناظر مدل دوم    88
شکل ‏4 13  خوشه‌بندی گروه متناظر مدل سوم    89
شکل ‏4 14  جدا کردن خوشه اکثریت    90
شکل ‏4 15  خوشه‌بندی توسط کامینز و کوهنن    91
شکل ‏4 16  اجرای الگوریتم‌‌های نظارت‌شده    93
 

فهرست جداول
جدول ‏4 1  معیار‌های ارزیابی    95
جدول ‏4 2  محاسبه معیار‌های ارزیابی برای شبکه عصبی    95
 

توضیحات بیشتر و دانلود



صدور پیش فاکتور، پرداخت آنلاین و دانلود